Управление банковскими рисками

Система управления банковскими рисками в Банке построена в соответствии с Политикой ЗАО «АБСОЛЮТБАНК» в сфере управления банковскими рисками, утвержденной протоколом Наблюдательного совета от 30.11.2007 №13, которая определяет стратегию управления, процедуры выявления, измерения (оценки), мониторинга и контроля различных видов риска. 

Система управления банковскими рисками ЗАО "АБСОЛЮТБАНК" включает в себя следующие этапы:

 - идентификация риска, выявление его факторов;

- оценка степени риска (измерение);

- определение приемлемого уровня риска, непосредственное управление;

- контроль уровня риска (текущий мониторинг, последующий контроль, формирование отчетности), разработка мероприятий по его ограничению (снижению).

 Основными методами управления банковскими рисками, которые использует Банк, являются:

 - мониторинг – сбор и анализ информации, составление прогнозов развития в отношении операций, заключающих в себе потенциальный риск;

- регламентация операций – разработка процедур проведения операций;

- диверсификация – взвешенное распределение активных и пассивных операций Банка по источникам привлечения инструментам инвестиций с целью ограничения рисков отдельных сегментов рынка;

- лимитирование – установление предельно допустимых уровней рисков по направлениям деятельности Банка, а также четкое распределение функций и ответственности работников Банка;

-  обеспечение наличия капитала Банка, достаточного для покрытия возможных убытков от деятельности Банка;

-  хеджирование – проведение компенсирующих риск операций;

-  принятие (признание) банковских рисков на приемлемом для Банка уровне.

 Непосредственное управление банковскими рисками в основном осуществляется на том уровне Банка и в рамках того структурного подразделения (филиала) Банка, где риск возникает; контроль банковских рисков – на высших уровнях управления (Общее собрание акционеров Банка, Наблюдательный совет Банка, Правление Банка), а также с помощью функций независимой проверки (внутренний и внешний аудит).

Высшим коллегиальным исполнительным органом Банка, ответственным за реализацию процесса риск-менеджмента в Банке, является Правление Банка.

Руководители структурных подразделений (филиалов) Банка являются ответственными за организацию и реализацию процесса управления банковскими рисками в подчиненных им подразделениях (в рамках функциональных обязанностей, возложенных на них приказами, распоряжениями, должностными инструкциями, доверенностями, Политикой, Положением о соответствующем структурном подразделении (филиале) Банка, иными локальными нормативными правовыми актами), а также за результаты деятельности от принятия банковских рисков.

Для реализации целей Политики высшие органы управления Банка, коллегиальные органы и структурные подразделения Банка участвуют в системе управления рисками в следующих направлениях:

1) Собрание акционеров понимает потребность Банка в размере необходимого для его деятельности капитала.

2) Наблюдательный совет Банка понимает основные банковские риски, присущие деятельности Банка, под которыми в целях Политики в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору понимаются кредитный риск, рыночный риск (в т.ч. процентный риск), операционный риск, риск ликвидности; регулярно (но не реже одного раза в год) оценивает эффективность реализации настоящей Политики; утверждает бизнес-план Банка; контролирует деятельность отдела внутреннего аудита.

3) Правление Банка рассматривает проект бизнес-план Банка, в котором учитывается экономическое окружение Банка, его финансовое состояние и банковские риски, которым подвергается либо может подвергнуться Банк при реализации данного плана; понимает банковские риски, присущие деятельности Банка; определяет приемлемые уровни банковского риска; предоставляет Наблюдательному совету информацию относительно реализации бизнес-плана Банка.

4) Отдел внутреннего аудита проводит независимый контроль функционирования системы управления банковскими рисками, определяя соответствие действий и операций, осуществляемых работниками Банка, требованиям действующего законодательства, локальных нормативных правовых актов Банка, отчеты о чем представляет Наблюдательному совету Банка и Правлению Банка; получает (при необходимости) от структурных подразделений (филиалов) Банка на бумажном носителе и (или) в электронном виде документы, отчетность, первичные документы, иную информацию, необходимую для оценки эффективной реализации Политики и контроля системы управления банковскими рисками; осуществляет (при необходимости) разработку и реализацию мероприятий (в том числе, не предусмотренных Политикой) по повышению эффективности системы управления банковскими рисками.

5) Отдел внутреннего контроля и управления банковскими рисками, в задачи которого входит контроль за соблюдением политики и процедур по управлению за рисками, осуществляет мониторинг состояния, анализ и оценку банковских рисков в целом по Банку, проведение стресс-тестирования банковских рисков, согласно действующей Политики и нормативных правовых актов Республики Беларусь; идентификацию и анализ факторов, повышающих банковские риски; разработку мероприятий по эффективному управлению и ограничению (снижению) уровней банковских рисков.

Реформирование организационной структуры Банка (внедрение новых банковских продуктов) осуществляется с учетом анализа банковских рисков, потенциально присущих новому структурному подразделению (филиалу) Банка (новому банковскому продукту).

 В 2010 году в Банке на постоянной основе осуществлялось выявление, оценка и контроль уровня операционного, кредитного, рыночного рисков и риска ликвидности.

 Оценка уровней рисков Банка в 2010 году, проведенная в соответствии с Политикой:

 Риск ликвидности

 На протяжении всего 2010 года банком выполнялись все обязательные нормативы ликвидности, утвержденные НБ РБ, в связи, с чем уровень риска ликвидности признается приемлемым.

Поддержанию необходимого уровня ликвидности способствовал рост ресурсов банка, а также высокий уровень ликвидных активов в структуре активов банка (из расчета ликвидности).

По состоянию на 01.01.11 показатель соотношения ликвидных и суммарных активов банка (при установленном НБ РБ нормативе – не менее 20 %) составил 39,3%.

 Кредитный риск

 На протяжении 2010 года банком выполнялись все нормативы ограничения кредитного риска, установленные НБ РБ, доля проблемных активов в активах подверженных кредитному риску была в пределах от 4,5 до 6,8%. При выполнении всех обязательных нормативов кредитного риска, утвержденных НБ РБ, уровень кредитного риска признается приемлемым.

 Страновой риск

 В 2010 году банк осуществляет размещение денежных средств в странах, входящих в рейтинговые группы «А – D».

По состоянию на 01.01.11 основную долю занимали средства, размещенные в России - 72,9%, остальные денежные средства были размещены в странах группы «А».

Россия является страной группы «С» и оценивается как страна, имеющая удовлетворительный уровень надежности, страновой риск средний.

 Валютный риск

 В 2010 году банк выполнял все установленные НБ РБ нормативы ограничения валютного риска, в результате чего уровень валютного риска признается приемлемым согласно Политике.

 Процентный риск

 В 2010 году чистый процентный доход по операциям с банками и клиентами увеличился на 70,2% по сравнению с 2009 годом, и на 01.01.2011 составил 6628,4 млн.руб.

Средние процентные ставки по новым кредитам и депозитам на протяжении 2010 года значительно снизились. Снижение произошло в результате принятия решения о снижении процентных ставок на основании анализа конъюнктуры рынка и учитывая основные напрвления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 год.

 Операционный риск

 В 2010 году Банк заработал прибыль 5 056,2 млн. руб. При этом в 2010 году не выявлено каких-либо существенных потерь (убытков) от воздействия фактов операционного риска. Уровень операционного риска признается приемлемым.

 Уровень покрытия рисков банка

 Показатели уровня покрытия рисков в 2010 году значительно превышали установленные НБ РБ нормативы:

- достаточность основного капитала (норматив - не менее 4,0%) – 15,8% по состоянию на 01.01.11;

- достаточность нормативного капитала (норматив – не менее 8,0%) – 26,9 % по состоянию на 01.01.11.

 Нормативный капитал банка вырос на 16,2% в 2010 году.

Уровень рентабельности капитала составил 17,0%.

 Специальные резервы, сформированные по активам и условным обязательствам банка, соответствуют требованиям, установленным НБ РБ.